Categoría: Vicepresidencia de Práctica Externa

Prevenir la sextorsión infantil
PLD con enfoque ASG

CAMS, CFCS, CNBV-PLD. Daniel Ortiz de Montellano

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

El 8 de septiembre de 2025, FinCEN publicó la alerta “FIN-2025-NTC2”, relacionada con la sextorsión motivada financieramente y sus vínculos con el lavado de dinero.^[1]

En dicha alerta, FinCEN menciona que, en 2024, el FBI recibió más de 55,000 reportes de delitos relacionados con la sextorsión, con pérdidas financieras asociadas que ascienden a los 33.5 millones de dólares. Asimismo, explica cómo la extorsión sexual motivada financieramente, no solo impacta en la integridad de las personas sino también en el sistema financiero, al ser utilizado por las personas que cometen este delito para lavar los fondos que resultan de dichas extorsiones.

Por otro lado, se pide que las entidades financieras tomen consciencia sobre este delito, monitoreen señales de alerta y reporten las transacciones sospechosas que pudiesen estar involucradas.

La extorsión sexual motivada financieramente, comúnmente conocida como sextorsión no es nueva, sin embargo, su crecimiento acelerado resulta preocupante.

De acuerdo con el documento denominado Prevención, intervención e investigación de la explotación sexual infantil en entornos digitales² emitido por el GAFI, se estima que de 300 millones de niñas y niños alrededor del mundo o bien, uno de cada ocho infantes en el mundo, sufren afectaciones por abuso sexual en línea cada año.

En dicho documento, el GAFI establece dos principales divisiones para identificar casos de este delito: el abuso sexual infantil transmitido en vivo (Live-Streamed Sexual Abuse of Children, LSAC) y la extorsión sexual infantil motivada financieramente (Financial Sexual Extortion of Children, FSEC), cada uno con las siguientes características:

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GAFI-EGMONT-INTERPOL-UNODC

Cooperación internacional contra el lavado de dinero
(2025)

C.P. y PCLD Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

La globalización financiera y la tecnología han hecho del lavado de dinero (LD) un delito transnacional complejo, creando desafíos significativos para su detección y enjuiciamiento.

En respuesta, se presenta un manual elaborado por el GAFI, el Grupo Egmont, INTERPOL y la UNODC, el cual presenta un marco estratégico para mejorar la cooperación internacional en esta materia.

Este manual internacional, publicado en 2025), ofrece una guía práctica para fortalecer la cooperación entre países en la detección, investigación y enjuiciamiento del lavado de dinero.

Está dirigido a Unidades de Inteligencia Financiera (UIF), fuerzas del orden, fiscales y autoridades de asistencia legal mutua (AML), con el objetivo de mejorar la colaboración transnacional en un contexto de criminalidad financiera cada vez más digitalizada, rápida y compleja.

Contexto y desafíos actuales

La globalización de los sistemas financieros y los avances tecnológicos han facilitado el lavado de dinero transnacional, especialmente mediante criptomonedas, plataformas digitales y estructuras corporativas transfronterizas. Esto ha generado nuevos desafíos:

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El beneficiario controlador en la reforma a la LFPIORPI

Responsabilidades y cambios clave

Mtro. C.P.C. y LD Juan José Rosado Robledo

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

Con la reciente reforma publicada de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). La figura del Beneficiario Controlador (BC) ha cobrado un papel central. El objetivo de esta es cerrar brechas normativas y dotar a las autoridades de información precisa sobre las personas físicas que, en última instancia, ejercen control o se benefician de operaciones económicas, con énfasis en combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.

La reforma fortalece la obligación de identificar, registrar y reportar al BC, alineándose con las Recomendaciones del GAFI, estándares internacionales de transparencia y prácticas de “propietario real” (beneficial owner).

Definición legal

El artículo 3 reformado de la LFPIORPI define al BC como la persona física o grupo de personas físicas que obtiene en última instancia el beneficio de actos u operaciones.

Esto por medio de:

a) Directamente o mediante alguna persona cliente o usuaria.

b) Ejerce el control efectivo, en última instancia, de aquella persona moral, en su carácter de cliente o usuaria.

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Alerta y análisis de tendencias sobre Redes Chinas de Lavado de Dinero (CMLNS)

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Uso de las CMLNS por organizaciones criminales en México

El 28 de agosto, la Red de Control de Delitos Financieros del Departamento del Tesoro de Estados Unidos (FinCEN) emitió una Alerta y Análisis de Tendencias sobre Redes Chinas de Lavado de Dinero (CMLN).

El Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, por medio del FinCEN, emitió un aviso especial de alerta a las instituciones financieras sobre el creciente uso de redes chinas de lavado de dinero (CMLN, por sus siglas en inglés) por parte de cárteles mexicanos incluidos los de Sinaloa, Jalisco Nueva Generación y el del Golfo para lavar las ganancias ilícitas del narcotráfico.

Estas redes son consideradas lavadores profesionales y representan una de las amenazas más serias para el sistema financiero estadounidense.

Características de las CMLN

• Operan con una estructura descentralizada, basada en la confianza entre miembros, lo que dificulta su desarticulación.
• Están integradas, principalmente, por nacionales chinos (actuales y antiguos), con apoyo de comunidades de la diáspora en EE. UU. y otros países.

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Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero

Nueva estrategia para su aplicación

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

El 11 de agosto de 2025, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos (DOJ) anunció una acusación formal en el Distrito Sur de Texas contra dos empresarios mexicanos, residentes legales en EE.UU., por su presunta participación en un esquema de soborno transnacional.

Los acusados, Ramón Alexandro Rovirosa Martínez y Mario Alberto Ávila Lizárraga, enfrentan cargos por violar la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA, por sus siglas en inglés) al supuestamente ofrecer y pagar sobornos a funcionarios de Petróleos Mexicanos (PEMEX) y su subsidiaria, PEMEX Exploración y Producción (PEP).

El objetivo del presunto ilícito era asegurar y retener contratos lucrativos valorados en al menos $2.5 millones de dólares.

Este caso no es solo una noticia sobre la aplicación de la ley estadounidense; representa un estudio crucial para los profesionales de la contabilidad y las finanzas.

Subraya la importancia crítica de los controles internos, la debida diligencia y el escepticismo profesional, al tiempo que ilustra los severos riesgos legales y reputacionales que enfrentan tanto individuos como empresas al operar en un entorno global.

Para los contadores, este evento sirve como un recordatorio tangible de su rol como guardianes de la integridad financiera y primera línea de defensa contra la corrupción.

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GALIFAT

Sesión especial sobre investigaciones financieras paralelas y recuperación de activos

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

El pasado 29 y 30 de julio en San Salvador, el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) realizó la Sesión Especial sobre Investigaciones Financieras Paralelas (IFP) y Recuperación de Activos, con el apoyo de las organizaciones:

• Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC).
• Europa Latinoamérica Programa de Asistencia contra el Crimen Transnacional Organizado (PAcCTO).
• Programa de Cooperación Birregional UE-LAC sobre políticas de drogas (Programa COPOLAD III).
• No Linealidad Integral (INL).
• Países miembros de GAFILAT.

Durante el encuentro se discutieron experiencias, buenas prácticas y desafíos en torno al fortalecimiento de las IFP como herramienta clave para detectar flujos ilícitos, los retos de la recuperación de activos bajo estándares internacionales y los desafíos asociados a los activos virtuales, que requieren marcos normativos claros, tecnología avanzada y colaboración con el sector privado.

Por medio de esta sesión, GAFILAT reafirma su compromiso con el fortalecimiento de los sistemas ALA/CFT de la región con la certeza de que las IFP y la recuperación de activos son herramientas esenciales.

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México frente a los riesgos de los activos virtuales y sus proveedores

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

En el marco del Programa para el fortalecimiento de los sistemas ALA/CFT de los países del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) para la quinta ronda de Evaluaciones Mutuas, suscrito entre el GAFILAT y el Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE), se resolvió desarrollar una Evaluación Sectorial de Riesgos asociados al LA/FT provenientes de las actividades con Activos Virtuales (AV) y de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) de alcance regional Evaluación Sectorial de Riesgos (ESR).

Este proyecto surge en respuesta a la necesidad de adaptarse a los avances tecnológicos y comprender los riesgos específicos relacionados con los AV y los PSAV, sobre todo, en vista de la quinta ronda de evaluaciones mutuas.

El objetivo principal de la ESR fue identificar y evaluar las amenazas y vulnerabilidades específicas del sector de AV para fortalecer los sistemas de prevención de LA/FT, en preparación para la quinta ronda de evaluaciones mutuas del organismo.

El estudio abarcó a los 18 países miembros del GAFILAT, ofreciendo una perspectiva integral de las dinámicas nacionales y regionales.

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Informe Global Financial Integrity
Registros de Beneficiarios Reales en América Latina y el Caribe

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

Global Financial Integrity (GFI) ha publicado un nuevo informe titulado “Registros de beneficiarios reales en América Latina y el Caribe: estado actual, desafíos y perspectivas”, que ofrece un mapeo legal integral de los marcos de registro de beneficiarios reales en la región.

El informe se elaboró entre noviembre de 2024 y marzo de 2025, combinando análisis jurídico, revisión de bases de datos oficiales y entrevistas en Belice y Colombia con autoridades nacionales, legisladores y actores del sector privado.

Se centró exclusivamente en las leyes vigentes que rigen los registros de beneficiarios reales, evaluando 38 países y jurisdicciones, excluyendo a Venezuela.

América Latina y el Caribe han progresado en la creación de leyes contra la corrupción y el lavado de dinero.

De los 38 países y jurisdicciones analizados, más de 72 % cuentan con algún tipo de registro.

Esto es significativo, ya que, en países sin un registro centralizado, la información podría estar almacenada en otros lugares en una base de datos de registro mercantil o similar, lo que la hace dispersa y difícil de verificar de forma ordenada.

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Día Mundial contra la Trata de Personas

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención de Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

El 30 de julio se conmemoró el Día Mundial contra la Trata de Personas.

El tema de este año es: “La trata de personas es un crimen organizado. Hay que poner fin a la explotación.

Es de destacar, que este delito a veces pasa desapercibido.

La campaña de la Organización Internacional para las Migraciones (OIM)) “Forzados a cometerlos, criminalizados por haber sobrevivido. Pongamos fin a la explotación”, reclama que las víctimas de este abuso sean protegidas y no castigadas.

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) en México señala que la trata de personas, impulsada mayormente por grupos de la delincuencia organizada, sigue siendo uno de los principales retos que la sociedad enfrenta a escala nacional e internacional; este delito aumenta a medida que la pobreza, la desigualdad, los conflictos armados y el cambio climático dejan a más personas vulnerables ante la explotación. La población más afectada son las niñas, los niños, los adolescentes y las mujeres.

En México, la UNODC y la OIM han documentado sobre la relación entre la trata de personas y el crimen organizado en comunidades indígenas y afromexicanas del país, así como en población migrante, manifestaron estas organizaciones.

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Guía sobre Inclusión Financiera y Medidas contra el Lavado de Dinero y la Financiación del Terrorismo del GAFI
Actualización

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención en Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

En junio de este 2025 GAFI ha actualizado su Guía sobre Inclusión Financiera y Medidas contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo con el propósito de ayudar a los países y al sector privado a incorporar a más personas al sector financiero formal mediante enfoques proporcionados y basados en el riesgo para combatir la financiación ilícita.

En el mundo hay más de 1.4 billones de personas que aún no tienen una cuenta bancaria.

¿Por qué es importante la inclusión financiera?:

• Brindar servicios financieros accesibles y posibles.
• Incorporar a más personas a sistemas financieros regulados.
• Reducir los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Se necesita un enfoque basado en el riesgo. para enfocar los recursos en áreas de mayor riesgo y fomentar medidas simplificadas donde los riesgos son menores.

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Grupo Egmont
30 aniversario

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención en Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

El Grupo Egmont fue establecido en 1995 en Bruselas como una red informal conformada por 13 Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) nacionales, con la finalidad de promover la cooperación internacional y el intercambio seguro de información financiera para fortalecer las acciones contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo (LA/FT).

Con el tiempo, ha crecido hasta incluir 177 UIF de todo el mundo, consolidándose como una plataforma segura para el intercambio de información, el desarrollo de capacidades y la mejora del conocimiento.

La exitosa Sesión Plenaria de Aniversario del Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera acaba de concluir, marcando 30 años de lucha contra la delincuencia financiera. Aspectos clave que ayudarán a fortalecer las defensas globales contra el financiamiento ilícito.

Reforzar la importancia crucial de la independencia operativa y la autonomía de las UIF para una labor de inteligencia financiera eficaz y creíble, incluyendo la cooperación internacional y el intercambio de información.

Reconocer la necesidad de una estrecha cooperación entre las UIF y los supervisores para un régimen eficaz de lucha contra el Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo.

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Informe de la Unidad de Inteligencia Financiera
Enero–junio de 2025

C.P. y P.C.L.D. Genaro Eliseo Gómez Muñoz

Integrante de la Comisión de Prevención en Lavado de Dinero y Anticorrupción del IMCP

Introducción

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de México puso a disposición del público en su página de internet el informe de actividades por el periodo enero-junio de 2025.

En este informe se muestran los principales resultados de las actividades de recepción, análisis y diseminación de la información proporcionada por los sujetos obligados.

Es de destacar que, cada día la presentación de avisos y reportes fortalece el tema de cumplimiento.

En este boletín técnico presentamos lo más sobresaliente de este reporte.

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