Un evento ineludible en la vida de las personas es el momento de las transmisión de su patrimonio. En algunos casos, este es un proceso paulatino y gradual que le permite al titular del patrimonio llevar a cabo su transmisión en forma natural y conforme con su plena voluntad.
Ya sea porque los beneficiarios estén perfectamente definidos en cuanto a sus roles familiares y/o empresariales, porque existe un heredero universal del patrimonio, o porque el titular de éste se llevó acabo una adecuada y oportuna planeación de su proceso de su transmisión patrimonial.
Para poder llevar a cabo la transmitió patrimonial es necesario saber cómo está integrado el patrimonio; para ello se requiere levantar un inventario de todos los bienes que lo conforman: inventario, regularizarlo, valuarlo, protegerlo y optimizarlo.